TAX Compliance Solutions · Colombia
Transforme sus registros en reportes organizados y verificables. Revisamos la obligación, depuramos información de terceros y acompañamos la preparación y validación de los formatos que correspondan.
QUÉ PUEDE CONTRATAR
Revisión de obligación, formatos y terceros; conciliación con la contabilidad y preparación del reporte contratado.
Entregables según el alcance contratado
La conversación inicial sin costo sirve para conocer su necesidad y definir el siguiente paso. Un diagnóstico técnico, informe, trámite o representación se cotiza con su propio alcance.
La propuesta identifica los entregables, documentos necesarios, responsable, etapas, honorarios y tiempos estimados a partir de la información completa. Define también si el servicio es puntual o periódico y qué gastos de terceros se pagan por separado. No se incluyen automáticamente trámites o actuaciones adicionales.
Herramienta TAX · Exógena nacional
Revise los criterios generales de obligación y consulte el plazo según su categoría y formato. Sin ingresar su nombre ni el NIT completo.
Operaciones de 2025 · presentación durante 2026. Fechas generales y modificaciones incorporadas.
La herramienta evalúa criterios generales. Una condición especial, una cancelación del RUT o datos pendientes pueden requerir revisión, aunque sus ingresos sean bajos.
Use pesos enteros, sin decimales. Puede escribir 600000000 o 600.000.000. Si desconoce un dato, déjelo vacío; escriba 0 solo si confirma que fue cero.
Entre otras: contratos de colaboración o mandato; convenios con organismos internacionales; actividad financiera o bursátil; estados financieros consolidados; entidades públicas; notarías, cámaras de comercio o registro de personerías; elaboración de facturas para terceros; impuesto al carbono; certificaciones de beneficios tributarios; enajenación de participaciones no cotizadas sin informar a la sociedad; y proveedores de servicios de activos digitales.
Si alguna puede aplicar o no conoce todas sus obligaciones, marque “Sí” o “No sé”. Esta herramienta no determina los formatos especiales de cada actividad.
La fecha es una referencia de calendario: no determina por sí sola si debe reportar. Si tiene varios formatos, pueden corresponderle varios plazos.
Seleccione la categoría que tiene al momento de informar.
Su orientación
Este resultado no sustituye la revisión de soportes ni identifica todos los formatos aplicables. Los reportes municipales y distritales se evalúan por separado.
El enlace de contacto no incluye las cifras ingresadas.
Evalúa los criterios generales de ingresos y retenciones de la Resolución 000227 de 2025, artículo 1.3.1.1. Los topes deben superarse: la igualdad no activa ese criterio. En personas naturales del régimen ordinario se verifican conjuntamente ambos requisitos de ingresos. Las condiciones especiales y la cancelación del RUT se remiten a revisión.
UVT usada: 2024 $47.065; 2025 $49.799; 2026 $52.374. Cada ingreso se compara con la UVT de su año. El calendario incorporado corresponde al año gravable 2025, presentación 2026, con las modificaciones de abril y julio de 2026. Para el año gravable 2026 el resultado es una proyección y no se ofrece una fecha de 2027 sin verificarla.
Sujetos obligados · Criterios para personas naturales · UVT 2024 · UVT 2025 · UVT 2026
Reglas revisadas: 16 de septiembre de 2026. El cálculo se realiza en su navegador; el simulador no guarda sus respuestas ni las envía a TAX.
Guía de información exógena
Qué se informa, quién debe hacerlo y cómo prevenir errores ante la DIAN.
Es el reporte que determinadas personas y empresas entregan a la DIAN sobre sus operaciones con terceros: clientes, proveedores, empleados y otros. Según los formatos aplicables, incluye pagos, ingresos, retenciones y cuentas por cobrar y por pagar.
La DIAN utiliza estos datos para cruzar información y verificar el cumplimiento tributario. Presentarla no equivale a pagar un impuesto ni reemplaza la declaración de renta.
Entre los principales obligados se encuentran:
Estos criterios no agotan todos los casos. La UVT debe corresponder al año evaluado; declarar renta no implica por sí solo estar obligado a reportar exógena.
Generalmente, las operaciones de un año se reportan durante el año siguiente. La fecha depende del tipo de obligado, los últimos dígitos del NIT —sin el dígito de verificación— y los formatos exigidos.
El calendario general de personas naturales y jurídicas estableció vencimientos del 14 de mayo al 12 de junio de 2026.
Los grandes contribuyentes y algunos formatos tienen fechas particulares y modificaciones. Revise siempre el calendario aplicable antes de presentar.
Los reportes municipales o distritales tienen sus propias reglas y deben evaluarse por separado.
El prevalidador ayuda a detectar errores técnicos, pero no garantiza que el contenido sea correcto ni elimina la responsabilidad del informante.
Omitir información, reportarla con errores o entregarla tarde puede generar sanciones. El artículo 651 del Estatuto Tributario contempla:
Las tarifas se aplican a las sumas afectadas por el incumplimiento, no automáticamente a todos los ingresos. La multa tiene un límite de 7.500 UVT.
Si no existe cuantía o no puede establecerse la base, se contempla 0,5 UVT por dato omitido o incorrecto, con las reglas de sanción mínima y máxima correspondientes.
Las correcciones anteriores al vencimiento no generan la sanción del artículo 651. Después del plazo, las consecuencias y posibles reducciones dependen del caso y del momento en que se subsane.
Tarifas del artículo 651 ↗ · Datos sin cuantía ↗ · Correcciones y reducciones ↗
Guía sobre información exógena tributaria nacional. Referencias revisadas el 16 de septiembre de 2026. La obligación, los formatos y los plazos se verifican para cada año gravable.
A quién acompañamos
Personas naturales y jurídicas que requieren evaluar su obligación de reportar o preparar información exógena nacional. Los reportes territoriales se cotizan según la entidad y su alcance.
Alcance del servicio
Identificamos el año gravable, las condiciones del informante y los formatos aplicables.
Revisamos identificación, conceptos y valores a partir de los registros y soportes suministrados.
Contrastamos los reportes con la contabilidad y las declaraciones pertinentes para detectar diferencias.
Preparamos archivos y acompañamos su validación y presentación según el alcance contratado. Conservamos los soportes de la gestión.
Preparación
La lista definitiva se ajusta al diagnóstico de su caso.
Así trabajamos
Resolvemos sus dudas
No. La declaración de renta y la información exógena son obligaciones diferentes. La exógena reporta operaciones con terceros para que la DIAN cruce información. Presentarla no reemplaza la declaración de renta ni implica, por sí sola, pagar un impuesto.
No automáticamente. Deben revisarse los ingresos del año reportado y del anterior, la calidad de agente de retención y las demás condiciones de la regulación. Para personas jurídicas, uno de los criterios generales es superar 2.400 UVT de ingresos brutos en cualquiera de esos dos años. La UVT corresponde al año evaluado.
Sí. Para personas naturales, uno de los criterios exige superar 11.800 UVT de ingresos brutos en el año reportado o en el anterior y, además, superar 2.400 UVT de rentas de capital y/o no laborales en el año reportado. Para personas naturales del SIMPLE, el criterio de 11.800 UVT aplica sin distinguir el tipo de ingreso. También deben revisarse las demás causales de obligación.
Identifique el año gravable, el tipo de obligado, los formatos exigidos y los últimos dígitos del NIT, sin el dígito de verificación. Consulte el calendario oficial de la DIAN y sus modificaciones: no existe una sola fecha para todos. Generalmente se reporta cada año durante el año siguiente.
Como punto de partida: RUT, balance de prueba, auxiliares y detalle de operaciones por tercero, declaraciones relacionadas, certificados de retención y reportes anteriores. También son útiles las comunicaciones de la DIAN y los soportes de las operaciones. La lista definitiva depende de los formatos y del diagnóstico de su caso.
No. El prevalidador ayuda a revisar la estructura técnica de los archivos XML, pero no garantiza que los terceros, conceptos y valores correspondan a la realidad. Es necesario conciliar la información con la contabilidad y los soportes, completar la firma y el envío, revisar el procesamiento y conservar las constancias.
Puede generarse la sanción del artículo 651 del Estatuto Tributario: 1 % de las sumas no informadas, 0,7 % de las sumas informadas con errores o 0,5 % de las sumas reportadas tarde, según el incumplimiento, con un máximo de 7.500 UVT. Cuando no existe cuantía o no puede establecerse la base, se contempla 0,5 UVT por dato omitido o incorrecto, sujeto a las reglas de sanción mínima y máxima. La aplicación y las reducciones deben evaluarse en cada caso.
Sí. Revisamos los archivos, las inconsistencias y los soportes para determinar los ajustes. Las correcciones realizadas antes del vencimiento no generan la sanción del artículo 651. Después del plazo, revisamos las posibles sanciones y reducciones según el caso y el momento de la corrección.
Podemos evaluar ese acompañamiento. Los reportes territoriales tienen sus propias reglas, formatos y calendarios. Primero identificamos la entidad, el período y la obligación aplicable para acordar una propuesta específica.
La tarifa se ajusta al número de formatos y terceros, el estado de la información, el período y el alcance contratado. Antes de iniciar, acordamos los entregables, los tiempos, las responsabilidades y si el acompañamiento incluye preparación, validación, presentación o corrección.
Tarifa flexible adaptada a sus necesidades. Acordamos el alcance y las condiciones del acompañamiento antes de iniciar.
Información de referencia: Información exógena tributaria — DIAN. Las condiciones y los términos se verifican para cada caso.